Розрахунковий рахунок ІП: як користуватися і виводити гроші

1. Чи можна ІП не відкривати розрахунковий рахунок?
2. А можна використовувати для ІП свою банківську карту?
3. Купуйте наші рахунки
4. Я чув, що якщо гроші від клієнта прийшли на рахунок юрособи, то дістати їх звідти складно. Це так?
5. А ще писали, що якщо витрачати гроші з карти ІП на свої справи, то рахунок блокують, тому що діяльність...
6. У мене ІП на ССО «Доходи мінус витрати». Витрати по карті зарахують самі?
7. А що з готівкою?
8. А можна переводити з рахунку ІП іншим людям або в інші банки?
9. Якщо я накопичив на рахунку ІП перший внесок за квартиру, я можу просто його внести з рахунку? Або...
10. У мене є гроші на рахунку ІП, хочу купити машину у приватника. Я можу просто перевести йому гроші?
11. Чи є сенс тримати на рахунку ІП багато грошей?
12. А якщо у банку відкличуть ліцензію?
13. Про що ще корисно знати, якщо у мене ІП і розрахунковий рахунок в банку?
14. Знайдіть бухгалтера

Деякі підприємці не люблять, коли їм платять по безналу.

Здається, що гроші на розрахунковому рахунку вже не зовсім твої: їх бачить податкова, з них треба платити податки. Тут треба пояснити.

Наталія Челован

головбух

Чи можна ІП не відкривати розрахунковий рахунок?

Так! ІП може законно існувати без розрахункового рахунку. Клієнти будуть платити готівкою, а підприємець готівкою буде оплачувати податки і внески через операціоніста в банку. платіжку можна заповнити на сайті податкової. Інший варіант - платити з особистого рахунку ВП.

За розрахунком готівкою з юридичними особами (ТОВ або АТ) або іншими ІП є ліміт - 100 тисяч рублів на один договір. Якщо ваш договір коштує дорожче, по закону потрібно платити по безналу.

Хитра схема «А ми зробимо кілька договорів по 100 тисяч» не спрацює: ФНС відстежує ланцюжка договорів, у яких одні й ті ж контрагенти, суми і предмети. За «ланцюжок» може прилетіти штраф від 40 до 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян для організації і 4-5 тисяч рублів для посадових осіб (та ВП це теж стосується).

Якщо ви отримуєте готівку від фізосіб, є ймовірність, що вам доведеться користуватися касовим апаратом - або вже зараз, або з літа 2018 року, а може і з літа 2019 року. Катерина Мирошкина написала про відстрочку по онлайн-кас. Щоб точно визначитися, потрібно це чи ні, поговоріть з хорошим бухгалтером і не довіряйте інформації в інтернеті.

Для деяких видів послуг є затверджені форми бланків суворої звітності - наприклад, якщо ви надаєте туристичні або ветеринарні послуги.

Квитанція на оплату ветеринарних послуг

А можна використовувати для ІП свою банківську карту?

Теоретично - можна, на практиці - ні.

У податковому кодексі немає прямої заборони на використання особистих карт для діяльності ВП. Але застереження є в інструкціях ЦБ і в умовах банківського обслуговування.

Ризикнути, звичайно, можна: наприклад, домовитися, щоб клієнт перекладав вам на карту, не вказуючи, що ви ВП. Але в цьому випадку є всі шанси заплатити ПДФО за ставкою 13% замість ССО за ставкою 6% - якщо ваш клієнт фізична особа. Якщо клієнт - юрособа, то його автоматично можуть порахувати вашим податковим агентом і змусити заплатити за вас 13%.

Купуйте наші рахунки

Користуючись нагодою, рекомендуємо розрахунковий рахунок в Тінькофф-бізнесі. У нас все круто: довгий платіжний день, до рахунку відразу прив'язана карта, зручний інтернет-банк, вбудована хмарна бухгалтерія, відразу оформляємо вам ЕЦП, через нас можна відправляти звіти в податкову. Рахунки клієнтам можна виставляти прямо в телефоні.

Всі документи привеземо, вам нікуди їхати не треба. На папірці і перевірки піде 2-3 дні, але рахунок зарезервуємо відразу. У всьому вам допомагатимуть менеджери.

Ми зручний, але не найдешевший банк. Дешевше, ніж у нас, ви, звичайно, знайдете. Зручніше, ніж у нас, - навряд чи.

Я чув, що якщо гроші від клієнта прийшли на рахунок юрособи, то дістати їх звідти складно. Це так?

Якщо говорити про рахунок саме юрособи (АТ, ТОВ), то так, це важкувато. Про них скоро напишемо окрему статтю. Якщо мова про рахунок ІП, то, навпаки, грошима користуватися дуже легко. Мало хто про це знає.

Гроші на рахунку ІП - ваша власність. А якщо ви в шлюбі, то ваша спільна з чоловіком власність. Ви можете ці гроші витрачати як вважаєте за потрібне: хоч на обладнання, хоч на закупівлі, хоч на корм для кота. Для податкової головне, щоб ви платили податки і не займалися обналу. Інше вже ваша справа.

Найпростіший спосіб користуватися грошима ІП - підключити до рахунку банківську карту і платити їй скрізь, де треба: в магазинах і кафе, в подорожах. З неї ж можна знімати гроші, але з цим треба бути акуратним, про це нижче.

Це корпоративна карта Тінькофф-банку, підключена безпосередньо до розрахункового рахунку. При відкритті рахунку ми випускаємо її безкоштовно, обслуговування завжди безкоштовне

А ще писали, що якщо витрачати гроші з карти ІП на свої справи, то рахунок блокують, тому що діяльність не за КОАТУУ

Як насправді: банк може заборонити операції через інтернет-банк, якщо підозрює вас в обналу або якихось інших незаконних операціях. Якщо ви просто витрачаєте гроші з карти, для банку і податкової це нормально.

У мене ІП на ССО «Доходи мінус витрати». Витрати по карті зарахують самі?

Ні, документи про витрати для розрахунку податкової бази потрібно буде подавати до податкової окремо від інших документів. За запитом податкової. Про них ми напишемо в інший раз.

Підприємці на ССО для податкового обліку доходів і витрат зобов'язані вести «Книгу обліку доходів і витрат організацій та індивідуальних підприємців, які застосовують спрощену систему оподаткування».

У книзі враховуються всі ваші бізнесові доходи і витрати, і вже на підставі неї та інших документів ви будете доводити податковій, що ваші витрати повинні зменшувати базу оподаткування.

А що з готівкою?

Банки і ЦБ не люблять, коли ІП знімають готівку, тому тут з'являються обмеження.

Всі банки беруть комісію і встановлюють ліміти на зняття готівки з розрахункового рахунку ІП. У Тінькофф-бізнесі це від 1% + 59 Р за операцію. Знімати можна в будь-якому банкоматі.

Фінмоніторингу банків уважно стежать за сумами зняття: якщо ви отримали і відразу зняли всі або майже всі гроші з рахунку, вам напевно подзвонять з фінмоніторингу і попросять пояснити походження грошей, які надійшли. Доведеться показувати співробітникам договір і закривають документи з клієнтом, чекати перевірки.

Це відбувається не через примху банку. ЦБ дуже жорстко поводиться в питаннях боротьби з обналу, і, якщо банки не будуть стежити за обналу у себе, ЦБ буде такі банки закривати - постраждають всі. Тому всі гроші з рахунку краще не знімати.

Для клієнтів Тінькофф-банку є секрет: переводите на особисту картку Tinkoff Black суму в межах ліміту (цей переклад буде без комісії) і вже з цього особистого рахунку знімайте гроші в банкоматах. Щомісяця ІП може переводити на особистий рахунок Tinkoff Black до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

А можна переводити з рахунку ІП іншим людям або в інші банки?

Можна, але з застереженнями.

Собі в інший банк або на особистий рахунок в цьому ж банку - без проблем. У тарифі банку будуть деякі обмеження, коли це робиться без комісії, але в цілому ні у банку, ні у податковій питань не буде.

Іншим людям просто так, без приводу - найчастіше можна. Наприклад, якщо хочете перевести гроші родичам, то питань не буде. Перерахувати подрузі круглу суму в честь дня народження - будь ласка.

Іншим людям регулярно - у податковій можуть виникнути питання, чи немає у вас трудових відносин. Наприклад, якщо ви регулярно відправляєте одну і ту ж суму одному і тому ж людині, але при цьому він не ваш співробітник і ви не платите за нього внески, то податкова може провести перевірку. Якщо з'ясується, що у вас трудові відносини, то можуть нарахувати податки, внески та штрафи.

Тільки не думайте, що податкова не вміє виявляти такі відносини. Вона вміє.

Якщо я накопичив на рахунку ІП перший внесок за квартиру, я можу просто його внести з рахунку? Або треба танцювати з бубном?

Так, можете, але передбачте всі варіанти. Ви заплатите стільки, скільки заплатили б за переклад юридичній або фізичній особі, в залежності від продавця.

З самим перекладом проблем не буде, але можуть бути проблеми з квартирою: наприклад, податкова може порахувати, що ви купили квартиру для бізнесу, і, коли продасте, вважатиме суму продажу оподатковуваним доходом (насправді, тут важливий КВЕД). таке було тут недавно.

У мене є гроші на рахунку ІП, хочу купити машину у приватника. Я можу просто перевести йому гроші?

З цим складніше: фінмоніторинг може розцінити переклад фізособі як обнал і попросити документи - тримайте їх під рукою.

Переклади фізособам дорожче, ніж переклади юрособам. У Тінькофф-бізнесі комісія починається від 1% + 59 Р.

Чи є сенс тримати на рахунку ІП багато грошей?

Дивлячись для чого.

Банки хочуть, щоб ви тримали у них гроші, тому створюють для цього вигідні умови. У Тінькофф-бізнесі по рахунках зараз дають прибутковість до 8% річних на залишок. Якщо є мета отримувати додатковий дохід, то є сенс тримати гроші на рахунку.

Тим, хто переживає через збереження капіталу, можна розподілити ризик і тримати гроші в багатьох банках, у кількох брокерів і в різних ліквідних інвестиційних інструментах. Складати все гроші на один рахунок здається занадто ризикованим, але це загальна проблема з фінансами, а не конкретно з ВП.

А якщо у банку відкличуть ліцензію?

Якщо банк входить в систему страхування внесків, то гроші ІП застраховані так само, як гроші фізосіб, - в межах ліміту 1,4 млн рублів. Процедура виплати така ж, як і з фізособами.

Якщо у вас в одному банку і особистий рахунок, і розрахунковий рахунок ІП, то ліміт буде той же - 1,4 млн, так як обидва рахунки належать одній і тій же фізичній особі.

Про що ще корисно знати, якщо у мене ІП і розрахунковий рахунок в банку?

ЦБ рекомендує платити податки і внески з кожного рахунку не менше 0,9% від обороту за рахунком. Якщо, наприклад, у вас ЕНВД і ви працюєте з трьома банківськими рахунками, перевірте, щоб податки платилися з усіх трьох, а не з одного.

Багато підприємців за законом повинні пробивати чеки і працювати з касою. А багато хто з цих - ще й підключати онлайн-касу. Читайте про це докладно в наших статтях і, заради всього святого, заручитися підтримкою професійного бухгалтера. Не треба такі складні речі вирішувати за порадами і статей з інтернету. Не ризикуйте. Знайдіть професіонала.

Якщо ви ІП на ССО, вам потрібно буде звітувати перед податковою про свої доходи або доходи та витрати. Для цього зручно, коли ваша бухгалтерія має доступ до вашого банку або у них налаштована інтеграція. Наприклад, в Тінькофф-бізнесі звіт про доходи робиться прямо всередині банківського додатка, інтеграція не потрібна.

Ми часто читаємо в інтернеті історії, як людям блокують рахунки нібито ні з того ні з сього. Ми перевіряємо такі історії і дуже часто виявляємо, що ці історії розповідають власники транзитних і обнальних фірм. У звичайних підприємців, які просто продають товари або надають послуги, таких проблем не виникає. Збіг?

Якщо вам платять з-за кордону, вас обов'язково буде перевіряти валютний контроль. Це серйозна справа, будьте уважні. Консультуйтеся з юристами і бухгалтерами.

Знайдіть бухгалтера

Заручіться підтримкою професійного бухгалтера. Чи не вирішуйте складні речі за порадами і статей з інтернету. Не ризикуйте. Знайдіть професіонала.